810 Ruimtelijke Ordening

Mutatie reserves: Overeenkomstig het opgestelde Programmaplan Omgevingswet werken we aan de implementatie van deze nieuwe wet (transitiefase). De werkzaamheden lopen door in 2022, doordat de invoeringsdatum van de Omgevingswet is verschoven naar 1 januari 2023. De uitgaven worden gedekt uit de bestemmingsreserve implementatie Omgevingswet, per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-324

324

Overig

-22

-3

Grondexploitaties: Dit betreft afwijkingen in totalen van de grondexploitaties. Zowel de baten als de lasten op grondexploitaties wijken af van de actualisatie per 1 juli 2021. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

-3.422

3.668

Strategisch vastgoed: Betreft een incidenteel voordeel door de verkoop perceel grond Veenweg 53A en bedrijfspand Emmapark 102.

95

-

830 Wonen en Bouwen

Huisvesting statushouders: Lagere huuropbrengsten dan begroot en daartegenover lagere lasten voor beheer en onderhoud.

-34

83

Woonbeurs: De woonbeurs heeft niet plaatsgevonden in 2021 vanwege de coronapandemie.

-23

23

310 Economische ontwikkeling

Resultaatbestemming: Met vier Greenport projectplannen is in 2021 gestart en deze lopen door in 2022. Voorgesteld wordt het beschikbaar gestelde budget via resultaatbestemming mee te nemen naar 2022.

-

70

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening aan taakveld Economische ontwikkeling. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

-63

320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Overig

-10

0

Mutatie reserves: Restant budget Herstelplan ondernemers en economie (zaaknummer 1243806) wat met de Najaarsnota 2021 beschikbaar is gesteld. Hiertegenover een lagere onttrekking uit de bestemming reserve financiële gevolgen.

-20

20

340 Economische promotie

210 Verkeer en wegen

MRDH subsidies: Betreft niet begrote MRDH subsidies in verband met verkeersveiligheidsmaatregelen (€30.000), plaatsing twee R-net abris's (€ 49.000) en aanleg bushalte station Nootdorp (€ 60.000).

139

-

Resultaatbestemming: Een visie op de herinrichting van de Delftsestraatweg in Delfgauw is onderdeel van de in 2018 vastgestelde projectenagenda verkeersveiligheid. Voor de visie is een eenmalig budget van € 30.000 beschikbaar gesteld. De visie heeft geresulteerd in een conceptontwerp en is eind 2020 afgerond met een inspraakronde. N.a.v. de inspraak is het ontwerpprincipe in de loop van 2021 nader bekeken en zijn enkele technische dilemma's naar voren gekomen die van invloed kunnen zijn op het ontwerpprincipe. Nader technisch onderzoek moet uitwijzen of het ontwerp nog aangepast kan worden, of dat gezocht moet worden naar een ander ontwerpprincipe. De externe opdracht aan Mobycon kan daardoor pas in 2022 worden afgerond. Het restant opdrachtbedrag bedraagt € 10.000.

-

10

Schadeverhaal: betreft diverse uitkeringen van schadeverzekering in 2021.

59

-

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening aan taakveld Verkeer en wegen. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

-179

Voorzieningen: Het beheerplan civiele kunstwerken 2016-2019 is verouderd. Totdat dit is geactualiseerd wordt de hieraan verbonden voorziening afgesloten en omgezet in een bestemmingsreserve.

853

-

Overig

25

-19

Overig

-

3

04 Groen en recreatie

Beleid recreatie- en openbaar groen: De Landschapstafel is opgeheven en overgeheveld naar enkele (kleinere) gebiedstafels. Hierdoor heeft de jaarlijkse bijdrage niet plaatsgevonden. De (financiële) afwikkeling hiervan wordt gedaan door de gemeente Midden-Delfland. Wij zijn nu onderdeel van de Landschapstafel Bijzonder Provinciaal Landschap Midden-Delfland (BPL) en de Gebiedstafel Buytenhout. De betrokken bestuurders hebben afgesproken de jaarlijkse bijdrage te verdelen over de gebiedstafels.

-

30

Natuur & Recreatie : Een deel van de gebieden is relatief korte geleden aangelegd of in beheer genomen. Alleen Ruyven Noord is al langer in beheer. In de eerste 3 – 5 jaar na aanleg zijn de beheerkosten nog relatief laag; het gebied moet zich nog ontwikkelen.

-

155

Onderhoud openbaar groen: Met de wetenschap dat de kosten voor onderhoud fors hoger zouden zijn dan begroot zijn op andere budgetten binnen het openbaar groen zeer terughoudend uitgaven gedaan. Dit heeft geleid tot een eenmalig overschot.

-

225

Onderhoud spelen: Als gevolg van COVID-19 is de geplande vervanging van een speeltoestel vertraagd.

-

27

Samenwerkingsverbanden: Voor het samenwerkingsverband Netwerk Schoon en Gezond Water is het beschikbare budget niet uitgegeven.

-41

41

Subsidies: In 2021 heeft de eindafrekening 2020 voor onderhoud van de Dobbeplas plaatsgevonden. De kosten waren fors hoger dan begroot. Belangrijkste oorzaak hiervoor is het bestrijden van de gevolgen van de Essetaksterfte. Daarnaast is groot onderhoud uitgevoerd aan paden en een brug vervangen. In overleg met (medefinancier) de provincie is hiervoor een onttrekking aan de voorziening beheer Dobbeplas gedaan.

111

-111

Overig

-1

8

05 Onderwijs

Onderwijshuisvesting: De kosten voor herstelwerkzaamheden als gevolg van vandalisme vallen lager uit in 2021.

-

17

Resultaatbestemming: Het bouwrijp maken van de grond voor locatie Stanislas is nog niet gestart. Het budget dient in 2022 beschikbaar te blijven.

-

25

Verhuis en inrichtingskosten: Het regulier beschikbaar budget van € 50.000 is niet besteed. Daarnaast blijken twee incidenteel beschikbaar gestelde budgetten voor Ackerweide en de Mariaschool te hoog geraamd.

-

100

430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

lokaal onderwijsbeleid: Het reguliere budget is niet volledig benut.

-

39

RMC middelen: De rijkssubsidie voor het Regionale Meld- en Coördinatiepunt (RMC) is niet volledig besteed en blijft beschikbaar voor 2022.

-48

48

Overig

10

-4

06 Collectieve voorzieningen

Lokaal Sportakkoord: Voor het lokaal sportakkoord is rijkssubsidie ontvangen. Deze is niet besteed en blijft gereserveerd voor 2022.

-127

127

520 Sportaccommodaties

Subsidies: De Specifieke uitkering IJsbanen en zwembaden voor Coronaondersteuning in het eerste halfjaar van 2021 is eind november toegekend. Door de late toekenning kon dit niet meer door de raad vastgesteld worden waardoor een begrotingswijziging ontbreekt.

234

-

Zwembad: De schade van de zwemverenigingen door COVID-19 is door Sportfondsen aan hen uitgekeerd en rechtstreeks bij het rijk gedeclareerd. De beschikbare middelen vanuit de gemeente waren daardoor niet nodig.

-

63

Zwembad: Het zwembad is gecompenseerd voor haar exploitatieverlies over het eerste halfjaar als gevolg van COVID-19.

-87

-147

530 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Mutatie Reserves: De bestemmingsreserve 'particuliere initiatieven' is opgeheven.

27

-27

Subsidies: Als gevolg van de coronapandemie is de subsidieaanvraag voor particuliere initiatieven lager.

-

51

Overig

58

33

Overig

-

3

Overig

-

8

Afronding nog-te-betalen 2020: Met de tegenboeking van kosten die in 2020 bij de afronding van de accountantscontrole opgevoerd zijn, is in 2021 op dit budget een incidentele meevaller ontstaan.

-

25

Buurt- en clubhuizen: De baten en lasten voor Dorpsstraat 77 zijn vanaf 2021 onder taakveld Samenkracht en burgerparticipatie begroot maar nog in programma 10 verantwoord.

-43

50

SWOP coronacompensatie: Als gevolg van corona heeft SWOP lagere (huur)inkomsten over 2021 en hogere kosten. Hiervoor is een vergoeding toegezegd. De kosten hiervan komen ten laste van de Bestemmingsreserve Financiële gevolgen corona. Een definitief overzicht van kosten is pas in de loop van 2022 beschikbaar. Daardoor zijn zowel de verwachte extra kosten 2021 als de reservebijdrage die hier tegenover staat nog niet opgenomen in de jaarrekening (voor- en nadeel).

-45

45

Wijkgericht werken: Als gevolg van de coronamaatregelen is een deel van het budget voor wijkgericht werken niet aangewend. Omdat groepsgerichte activiteiten in het grootste deel van het jaar niet toegestaan waren, is er slechts een beperkt aantal bewonersinitiatieven uitgevoerd waardoor het budget voor de Buurtknip voor een groot deel onbenut is gebleven. Ook zijn er minder buurt- en wijkgerichte leefbaarheidsactiviteiten en projecten van gemeente en partners van de grond gekomen.

-

37

620 Wijkteams

Jeugd ZIN: Dit onderdeel betreft de inzet van personeel voor jeugdhulp binnen de gehele Haaglanden regio waarvan een deel aan onze gemeente kan worden toegerekend. De kosten voor jeugdhulp zorg in natura zoals die landelijk, regionaal en lokaal is gecontracteerd zijn in 2021 lager dan bij de Najaarsnota was geprognosticeerd. Met name de prognose van het regionale servicebureau wijkt af van de realisatie. Het voordeel op dit taakveld moet in samenhang met het saldo op het taakveld Maatwerk geëscaleerde zorg 18- in programma 7 Individuele voorzieningen worden bezien. Op het geheel van de begroting jeugdhulp zorg in natura resteert een positief saldo van € 435.000.

-

10

Resultaatbestemming: Hersteloperatie KOT. Voor de hulpverlening aan gedupeerden van de kinderopvangtoeslagaffaire ontvangt de gemeente een specifieke uitkering voor gemeentelijke ondersteuning. Deze wordt bepaald aan de hand van het aantal mogelijk gedupeerden en werkelijk gemaakte kosten voor ondersteuning en coördinatie. Een deel van deze vergoeding is bedoeld voor kosten die gedurende het traject van ondersteuning worden gemaakt, ook na 2021. Van het surplus aan inkomsten wordt bij de besluitvorming over de jaarrekening voorgesteld om dit in 2022 beschikbaar te stellen uit het rekeningresultaat 2021.

170

-

Overig

-24

15

Compensabele btw: Door de GGD is over 2021 een bedrag aan compensabele btw doorgeschoven aan de gemeente. Dit kan bij de Belastingdienst worden teruggevorderd. Omdat de hoogte hiervan vooraf niet kan worden bepaald, wordt er in de begroting geen rekening mee gehouden.

-

14

Specifieke Uitkering Sportakkoord: Ten onrechte zijn op dit taakveld bij de Najaarsnota de ontvangst van en de uitgaven op een aanvullende specifieke uitkering Sportakkoord begroot. Zowel de lasten als de baten zijn niet gerealiseerd omdat deze eerder al zijn verwerkt op het juiste taakveld 510 Sportbeleid en activering.

-68

68

Wet Verplichte GGZ: De onderschrijding van dit budget betreft een nieuw onderdeel van de Wvggz. In 2021 is begonnen met een evaluatie om in kaart te brengen waar de middelen het best ingezet kunnen worden (ter ondersteuning of uitbreiding van capaciteiten). De evaluatie is nog niet afgerond. De verwachting is dat dit in 2022 gebeurt, zodat de middelen voor de juiste instrumenten ingezet kunnen worden.

-

48

750 Begraafplaatsen en crematoria

630 Inkomensregelingen

Bijzondere bijstand: In 2021 hebben er meer verstrekkingen voor eerste inrichting en huisraad plaatsgevonden. Hier staan voor een deel hogere inkomsten tegenover als gevolg van bijbehorende terugbetalingsverplichtingen.

10

-54

Hersteloperatie KOT: Voor kosten van de uitvoering van de hersteloperatie Kinderopvangtoeslagaffaire wordt de gemeente op dit taakveld door het Rijk vergoed voor de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen vanaf 2013. Tevens ontvangt de gemeente een vergoeding voor de uitvoeringskosten.

42

-30

TONK: Voor de kosten van de regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten was een bijdrage uit de Bestemmingsreserve Financiële gevolgen corona beschikbaar ter grootte van de eerste twee tranches die het Rijk hiervoor beschikbaar heeft gesteld. De werkelijke kosten zijn lager, hierop is de reservebijdrage aangepast.

-77

77

Urentoerekening: Dit betreft een lagere urentoerekening van personeel aan het taakveld Inkomensregelingen. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

271

640 Begeleide participatie

Overig

-5

-0

Re-integratietrajecten: Mede veroorzaakt door corona zijn niet alle plannen voor re-integratie 2021 uitgevoerd. Dit heeft geleid tot lagere kosten binnen dit taakveld. De geplande reservebijdrage die daar bij hoorde is daardoor ook niet volledig ingezet wat een lagere inkomst op dit taakveld als gevolg heeft.

-89

105

Urentoerekening: Dit betreft een lagere urentoerekening van personeel aan het taakveld Arbeidsparticipatie. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

168

660 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Wmo woonvoorzieningen: Ten opzichte van de kostenprognose bij de Najaarsnota 2021 zijn de uiteindelijke werkelijke kosten voor Wmo woonvoorzieningen lager. De kosten voor dit type voorziening zijn afhankelijk van het aantal aanvragen en de hoogte ervan. Eén woningaanpassing waarvan de kosten worden gedekt door een reservebijdrage is in 2021 nog niet volledig afgerond met zowel lagere lasten als lagere inkomsten als gevolg.

-12

47

671 Maatwerkdienstverlening 18+

Schuldhulpverlening: Voor extra activiteiten op het gebied van schuldhulpverlening zijn uit de Bestemmingsreserve Financiële gevolgen corona middelen beschikbaar gesteld. Voor een deel zijn deze activiteiten uit het reguliere budget bekostigd en voor een deel zijn deze elders opgevangen (binnen de TONK). Hierdoor zijn zowel de baten als de lasten op dit taakveld lager.

-102

93

Wmo hulp bij huishouden: Evenals voorgaande jaren is in 2021 het gebruik van deze voorziening toegenomen. Op basis van de bij de Najaarsnota beschikbare gegevens is het budget aangepast. De uiteindelijke realisatie heeft een overschrijding tot gevolg van € 85.000 op zorg in natura en € 11.000 op de pgb's voor huishoudelijke hulp.

-

-96

672 Maatwerkdienstverlening 18-

Uitvoeringskosten gedecentraliseerde taken: Binnen het sociaal domein is er ruimte voor activiteiten in het kader van samenwerking in H10 en H6 verband (Jeugd en Wmo) alsmede voor lokale ontwikkelingen. De kosten die hiermee gepaard gaan zijn zowel structureel als incidenteel van aard. De incidentele kosten betreffen over het algemeen projectmatige inzet van tijdelijk personeel of externe expertise. In 2021 was er sprake van minder incidentele kosten waardoor als gevolg van de begrotingssystematiek t-1 dit budget niet volledig hoefde te worden ingezet.

-

143

682 Maatwerk geescaleerde zorg 18-

Overig

-

0

08 Veiligheid en duurzaamheid

Overig

8

28

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening van personeel aan taakveld Openbare orde en veiligheid. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

-138

720 Riolering

Riolering: Meer baten en lasten voor het aansluiten van particulieren op de drukriolering.

41

-75

Overig

1

12

Afvalinzameling: Hogere verpakkingsvergoeding.

166

-

Afvalinzameling: Niet begrote provisie van de HVC-groep ten behoeve van gemeentelijke garantstelling op geldleningen.

53

-

740 Milieubeheer

Mutatie Reserves: De geplande uitgaven in het kader van de energieneutrale gemeente blijven achter bij de planning waardoor een lagere onttrekking uit de reserve kan plaatsvinden.

-145

145

Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening van personeel aan taakveld 740 Milieubeheer. Hiertegenover staat een voordeel/nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

219

012 Bestuur

Resultaatbestemming: Vanwege de coronapandemie heeft het veteranenconcert niet plaats kunnen vinden in 2021. Voorgesteld wordt om de middelen beschikbaar te stellen voor 2022.

-

20

Wethouderspensioenen: Jaarlijks wordt op basis van individuele actuariële berekeningen het bedrag
berekend dat moet worden toegevoegd of vrijvalt van de voorziening wethouderspensioenen. Dit bedrag fluctueert jaarlijks maar wijkt ook dit jaar fors af ten opzichte van andere jaren. Dit als gevolg van een hogere rekenrente (van 0,082% naar 0,551%) wat resulteert in een vrijval van de voorziening wethouderspensioenen met € 290.294.

290

-

020 Burgerzaken

Mutatie reserves: Bij de Najaarsnota 2021 zijn extra middelen beschikbaar gesteld in verband met de verkiezingen 2021 vanuit de bestemmingsreserve financiële gevolgen corona. Een deel van deze aanvullende middelen van € 45.000 is niet ingezet. Hiertegenover staat een lagere onttrekking uit de bestemmingsreserve financiële gevolgen corona.

-45

45

040 Overhead

Overhead: De totale overhead van € 14,5 miljoen wordt op basis van daadwerkelijk geschreven productieve uren verdeeld over de investeringen, voorzieningen en de grondexploitaties. Het restant wordt ten laste van het taakveld overhead gebracht en voor 2021 bedraagt dat per saldo € 12,934 miljoen. Ten opzichte van het begrote budget van € 13,977 miljoen is de realisatie € 1,042 miljoen lager. Een groot deel wordt veroorzaakt door lagere uitgaven € 567.000, waarvan een deel door Corona.

-

1.042

Overig

0

-0

Rente: Een lagere renteresultaat dan begroot als gevolg van een lagere toerekening aan de grondexploitaties.

-65

-

061 OZB Woningen

OZB woningen: Naar aanleiding van de volledigheidscontrole is over het belastingjaar 2019 en 2020 nog een bedrag van € 9.000 opgehaald.

9

-

062 OZB Niet woningen

Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening aan taakveld OZB niet-woningen. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

100

063 Parkeerbelasting

064 Belasting overig

Overig

8

1

Algemene uitkering: Afrekeningen van de algemene uitkering over oude jaren die na het bijstelmoment van de Najaarsnota zijn ontvangen, hebben geleid tot een lager totaal aan nabetalingen. Het gaat dan om maatstaven waarvan de afrekening slecht in te schatten is.

-213

-

Mutatie reserves: Conform de richtlijnen in de nieuw vastgestelde nota reserves en voorzieningen zijn bestaande reserves onder de € 50.000 opgeheven. In dit geval de egalisatiereserve algemene uitkering. De reserve is vrijgevallen (voordeel) in de exploitatie en direct doorgestort (nadeel) in de algemene reserve.

13

-13

080 Overige baten en lasten

Algemene baten: Via de regeling specifieke uitkering sport (SPUK) wordt de gemeente van 2019-2022 gecompenseerd voor het feit dat btw over aanleg en onderhoud van sportvelden niet meer gecompenseerd mag worden. De compensatie voor het hogere mengpercentage is niet in de begroting opgenomen en levert derhalve een eenmalig voordeel op.

33

-

Mutatie reserves: Betreft de vrijval van bestemmingsreserve 'afschrijvingslasten Komkommerweg' ad € 2.428 mln. en 'Ruyven Zuid Polder' ad € 178.199, zodat de hoogte van deze reserves aansluit met de boekwaarde van beide projecten per 31-12-2021.

2.606

-

Salariskosten inactief personeel: Een hogere " werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten" uitkering vanuit de UWV.

-

142

Stelpost Enecogelden: De Enecogelden van € 1.582.338 heeft niet geleid tot een invulling in 2021.

-

1.582

Overig

3

-44

Vennootschapsbelasting: Over het positieve resultaat van de grondexploitaties wordt ongeveer 25% vennootschapsbelasting geheven door de belastingdienst. Als gevolg van een hogere winstuitname dan was rekening gehouden bij de herziening van 1 juli 2021 een nadeel van € 429.000.

-

-352